ในแต่ละองค์กรที่มีกระแสเงินสดจะต้องเก็บเอกสารเงินสดไว้ หนึ่งในนั้นคือสมุดเงินสดซึ่งแคชเชียร์ขององค์กรป้อนข้อมูลเกี่ยวกับธุรกรรมเงินสด รูปแบบของเอกสารนี้ได้รับการอนุมัติโดยพระราชกฤษฎีกาของคณะกรรมการสถิติแห่งรัฐของรัสเซียและเป็นปึกแผ่น
จำเป็น
- - แบบฟอร์มบัญชีเงินสด
- - เอกสารขององค์กร
- - คำสั่งซื้อเงินสดเข้าและออก
- - ตราประทับขององค์กร
คำแนะนำ
ขั้นตอนที่ 1
หน้าปกของบัญชีเงินสดจะต้องมีชื่อของบริษัทตามกฎบัตร เอกสารส่วนประกอบอื่น ๆ หรือข้อมูลส่วนบุคคลของบุคคลที่ลงทะเบียนเป็นผู้ประกอบการรายบุคคล (หากบริษัทมีรูปแบบองค์กรและกฎหมายที่เหมาะสม) รวมทั้ง ชื่อของแผนก (หน่วยโครงสร้าง) ที่เอกสารนี้
ขั้นตอนที่ 2
ในหน้าชื่อเรื่องของแบบฟอร์มหมายเลข KO-4 ให้เขียนชื่อองค์กร บริการ (แผนก) ที่ทำธุรกรรมเงินสด ระบุช่วงเวลา (เดือนและปี) ที่จะเติมบัญชีเงินสด
ขั้นตอนที่ 3
ในสมุดเงินสดแต่ละแผ่น คุณต้องระบุวันที่ (เดือน วัน ปี) รวมทั้งหมายเลขหน้า ในคอลัมน์แรกของแบบฟอร์ม ให้ป้อนหมายเลขของเอกสารเงินสด (ใบเสร็จหรือใบเรียกเก็บเงินค่าใช้จ่าย) ในคอลัมน์ที่สอง ระบุชื่อผู้ซื้อหรือซัพพลายเออร์ตามเอกสารประกอบขององค์กรหรือนามสกุล ชื่อย่อของบุคคล หาก OPF ของคู่สัญญาเป็นผู้ประกอบการรายบุคคล
ขั้นตอนที่ 4
ในคอลัมน์ที่สาม ให้เขียนรายการบัญชีที่สอดคล้องกับธุรกรรมเงินสดที่เสร็จสมบูรณ์ (หมายเลขบัญชีที่เกี่ยวข้อง บัญชีย่อย) คอลัมน์ที่สี่มีไว้สำหรับเขียนจำนวนเงินที่ได้รับ หากเงินมาถึงโต๊ะเงินสดขององค์กรแล้ว ประการที่ห้า - เพื่อระบุจำนวนสลิปค่าใช้จ่ายหากมีการออกเงินให้กับพนักงาน (การจ่ายค่าจ้าง ค่าลาพักร้อน ค่าเดินทาง) หรือให้กับซัพพลายเออร์เป็นการชำระเงินในใบแจ้งหนี้
ขั้นตอนที่ 5
แต่ละแผ่นจะถูกคัดลอก จำนวนเงินในตอนต้นของวัน ยอดรวม และ ณ สิ้นวันจะถูกระบุ มีการจัดสรรบรรทัดแยกต่างหากสำหรับจำนวนเงินสำหรับค่าจ้างการจ่ายเงินทางสังคม ในตอนท้ายของวัน แคชเชียร์จะลงลายมือชื่อ ระบุนามสกุล ชื่อย่อ ควรป้อนจำนวนคำสั่งซื้อเข้าและส่งออกเป็นคำและส่งมอบให้กับนักบัญชี
ขั้นตอนที่ 6
หลังจากหนึ่งเดือน สมุดบัญชีเงินสดทุกแผ่นจะมีหมายเลขและเย็บ ในหน้าสุดท้ายจะมีการใส่ตราประทับของบริษัท จำนวนหน้าที่ ผูกเชือก และวันที่จะแสดง หนังสือเล่มนี้ได้รับการรับรองโดยมีลายเซ็นของผู้อำนวยการองค์กรและหัวหน้าฝ่ายบัญชี (ระบุตำแหน่ง ข้อมูลส่วนบุคคล)