สมุดเงินสดเป็นเอกสารที่นักบัญชีเก็บบันทึกการดำเนินงานทั้งหมดที่ดำเนินการโดยโต๊ะเงินสดขององค์กรเพื่อรับและออกเงินสด แต่ละองค์กรที่ทำงานกับเงินสดต้องเก็บสมุดเงินสดไว้ในสำเนาเดียวด้วยตนเองหรือโดยอัตโนมัติ (ในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์) แบบฟอร์มรวมหมายเลข KO-4 ใช้เป็นเอกสารเปล่า
มันจำเป็น
- - "ขั้นตอนการทำธุรกรรมเงินสดในสหพันธรัฐรัสเซีย";
- - แบบสมุดเงินสดหมายเลข KO-4;
- - เข็ม, ด้าย;
- - การพิมพ์
คำแนะนำ
ขั้นตอนที่ 1
หากต้องการเก็บสมุดเงินสดในรูปแบบอิเล็กทรอนิกส์ก่อนเริ่มต้นวันทำการถัดไป ให้สร้างเครื่องสองเครื่องที่มีเนื้อหาเดียวกัน: "ใบบันทึกรายการเงินสด" และ "รายงานของแคชเชียร์" รายการในเอกสารทั้งสองจะต้องเหมือนกันและมีรายละเอียดที่จำเป็นทั้งหมด ในหลวมของหนังสือที่เกิดขึ้นสุดท้ายของเดือน ให้จดจำนวนแผ่นของสมุดเงินสดที่เกิดขึ้นในเดือนที่ผ่านมา และในใบหลวมที่เกิดขึ้นโดยปีสุดท้ายของปี - จำนวนหน้าทั้งหมดของ หนังสือสำหรับปี
ขั้นตอนที่ 2
จองทุกหน้าตามลำดับเวลา ลำดับจากน้อยไปมากตั้งแต่ต้นปี ผูก "แผ่นสลิปสมุดเงินสด" ในแฟ้มแฟ้ม สิ้นปีนี้เย็บแฟ้มด้วยด้าย ผนึก และรับรองลายเซ็นของหัวหน้าและหัวหน้าฝ่ายบัญชี หล่อลื่นกระดาษที่พิมพ์ทั้งสองด้านด้วยกาวจากแก้วน้ำ หลังจากปิดผนึกหนังสือแล้ว ให้ทากาวอีกชั้นหนึ่ง มาตรการดังกล่าวมีความจำเป็นเพื่อไม่ให้นำแผ่นงานออกจากหนังสือ "รายงานของแคชเชียร์" พร้อมกับใบเสร็จรับเงินและใบสั่งซื้อเงินสดที่แนบมา ให้ยื่นใน "แคชเชียร์" ของคำสั่งซื้อนิตยสาร
ขั้นตอนที่ 3
หากต้องการดูแลบัญชีเงินสดด้วยตนเอง ให้ซื้อจากร้านค้า นับแผ่นงานก่อนที่คุณจะเริ่มทำงานกับมัน กำหนดหมายเลขส่วนแรกและส่วนที่สองของแผ่นงานด้วยหมายเลขเดียวกัน เย็บสมุดเงินสดและปิดผนึกด้วยแว็กซ์หรือสีเหลืองอ่อน ตรวจสอบจำนวนแผ่นงานทั้งหมดพร้อมลายเซ็นของผู้จัดการและหัวหน้าฝ่ายบัญชีในหน้าสุดท้าย ฝากส่วนแรกของแผ่นงานไว้ในสมุดเงินสด ฉีกส่วนที่สองเมื่อธุรกรรมเงินสดทั้งหมดเสร็จสิ้นในวันนั้น พวกเขาเป็นรายงานของแคชเชียร์